Curso de Experto en Refinanciación y Reestructuración de Deudas (Online)

MEDIACIÓN

Experto en Refinanciación y Reestructuración de Deudas

En una situación de crisis en el crédito como la que nos hemos venido encontrando,  son muchas las empresas que pueden llegar a situaciones que planteen la necesidad de acometer un proceso de reestructuración de su deuda para evitar incumplir sus compromisos de pago a corto plazo, lo que podría conducirles a una situación concursal, con las consiguientes responsabilidades penales a las que se enfrentarían sus administradores.

En España, el dato no deja lugar a dudas, el 90% de las empresas que entran en concurso de acreedores acaban en liquidación. Por su parte el Informe «Las refinanciaciones y el tratamiento de las insolvencias empresariales en la recuperación económica», del Registro de Economistas Forenses (REFOR), que analiza los motivos del bajo rendimiento que la solución concursal española  está aportando al problema de las insolvencias, concluye indicando que el principal problema del tratamiento de las insolvencias en España radica en que las solicitudes de la declaración de concurso y, consecuentemente, la correspondiente declaración del mismo, en su caso, están muy lejos en número y momento procesal de lo que la ley exige. La calidad de los concursos desde su óptica jurídica y económica es muy baja, los casos de insolvencia que llegan a declararse en concurso de acreedores lo hacen extraordinariamente tarde y, además, el propio número de los mismos está muy por debajo de los que deberían estar, situándonos probablemente ante una cifra menor al  20 por ciento de los casos reales, y ello excluyendo a las personas físicas del cómputo.

Esta situación no ha sido ajena a nuestra legislación, prueba de ellos son los recientes cambios en nuestro Ordenamiento Jurídico en materia de insolvencia, introducidos por la Ley 14/2013, de 27 de septiembre, el Real Decreto-Ley 4/2014, de 7 de marzo, el Real Decreto-Ley 11/2014, de 5 de septiembre y la Ley 17/2014, de 30 de septiembre, que han venido a delimitar un nuevo escenario  para los acuerdos de refinanciación de la deuda empresarial y su reestructuración.

Con esta regulación se ha abierto la posibilidad de retrasar la solicitud de declaración concursal, mediante la comunicación judicial del inicio de negociaciones para alcanzar un acuerdo de refinanciación, que permita a la empresa superar situaciones de insolvencia.

No obstante este conjunto de normativas, se presentaban muchas situaciones de insolvencia  debidas a factores que escapan del control del deudor de buena fe, planteándose entonces el fundamento ético de que el Ordenamiento  Jurídico no ofrezca salidas razonables a este tipo de deudores que, por una alteración totalmente sobrevenida e imprevista de sus circunstancias, no pueden cumplir los compromisos contraídos.

Es por ello que para completar la regulación en la materia, se promulgó la recientemente publicada Ley 25/2015, de 28 de julio, de mecanismo de segunda oportunidad, reducción de la carga financiera y otras medidas de orden social, que tiene su origen en el deseo de cumplir lo que tan expresivamente describe su denominación: que una persona física, a pesar de un fracaso económico o empresarial tenga posibilidad de emprender nuevas iniciativas sin tener que arrastrar indefinidamente una losa de deuda que difícilmente podrá satisfacer.

El legislador español ha considerado que este beneficio a una segunda oportunidad se haga en el marco del procedimiento concursal, intentando previamente un trámite de mediación para llegar a un acuerdo extrajudicial de pagos.

En este contexto la Escuela Superior de Mediación y Administración Concursal (ESMAC) presenta el curso “Experto en Refinanciación y Reestructuración de Deudas”, cuyos contenidos están completamente actualizados a los diferentes cambios que han experimentado y entendemos que seguirán produciéndose en los mecanismos económicos y jurídicos que rigen en esta materia.

El curso ‘Experto en Refinanciación y Reestructuración de Deudas’ va a permitir formar a profesionales capaces de diagnosticar el estado de las dificultades con las que se enfrentan las empresas, de examinar vías para la reestructuración o renegociación de sus deudas y de abordar sus implicaciones. Permitirá igualmente a los alumnos ayudar a minimizar el riesgo y los costes derivados de las operaciones de reestructuración y refinanciación de deudas.

Destinatarios

  • Abogados, Economistas, Peritos Mercantiles y Auditores de Cuentas.
  • Profesionales que se dedican a la administración concursal (Administradores y Mediadores).
  • Directivos o responsables de los departamentos financieros de las empresas.
  • Otros profesionales que en su trabajo diario de asesoramiento participen en operaciones de gestión y reestructuración de deudas.

Programa Formativo

BLOQUE I

Unidad 1. Antecedentes. La regulación de las refinanciaciones en la Ley Concursal

  1. Antecedentes legislativos anteriores a la Ley 22/2003, de 9 de julio Concursal
  2. Cambios acaecidos en la Ley 22/2003, de 9 de julio Concursal

Unidad 2. Los acuerdos de refinanciación como instrumento extraconcursal. Instituciones protectoras de las refinanciaciones

1. Insolvencia financiera de una empresa. Alternativas

2. Los acuerdos de refinanciación

  1. Modalidades y requisitos de los acuerdos de refinanciación
  2. Comunicación inicio negociaciones
  3. Efectos de la comunicación
  4. Control de la legalidad de la comunicación
  5. Problemática en las negociaciones
  6. El papel de los acreedores en el proceso de negociación

Unidad 3. Prevención de la crisis y reestructuración

1. Financiación y reestructuración de empresas en crisis

2. Reestructuración y refinanciación. Introducción al marco teórico

3. Ley 25/2015, de 28 de julio de mecanismo de segunda oportunidad

4. Recomendaciones de la UE

5. Reglamento 2015/848 UE sobre procedimientos de insolvencia

Unidad 4. Contenido de los acuerdos de refinanciación

1. El contenido de los acuerdos de refinanciación- Ley Concursal

2. Standstill

3. Term Sheet

  1. Plan de viabilidad
  2. Informe del experto independiente
  3. Quitas y esperas
  4. Fresh Money
  5. Dación en pago
  6. Capitalización de la deuda y préstamos participativos
  7. Otras modalidades

Unidad 5. Las refinanciaciones irrescindibles

1. Acuerdos de refinanciación. Irrescindibilidad

2. Supuestos de irrescindibilidad

3. Informe del experto independiente

4. Efectos de la irrescindibilidad

5. Legitimación y procedimiento de rescindibilidad

Unidad 6. Los efectos del inicio del procedimiento refinanciador

1. Manifestaciones a favor de los acuerdos de refinanciación

2. Regulación en la Ley Concursal de la comunicación del deudor al Juzgado del inicio de las negociaciones

3. Procedimiento de comunicación del inicio de negociaciones

4. Control de la legalidad de la comunicación

5. Efectos de la comunicación del inicio de negociaciones

Unidad 7. La homologación judicial de los acuerdos de refinanciación

1. La homologación judicial de los acuerdos de refinanciación a lo largo de las reformas de la Ley Concursal

2. Ejecución de los autos de homologación de los acuerdos de refinanciación

Unidad 8. Acuerdo extrajudicial de pagos

1. La Mediación Concursal y el acuerdo extrajudicial de pagos

2. Sujetos del acuerdo extrajudicial de pagos

3. Desarrollo del procedimiento

Unidad 9. Extensión de los efectos de los acuerdos de refinanciación

1. La extensión de efectos de los acuerdos extrajudiciales de pagos. De la Ley 14/2013 al Real Decreto-Ley 1/2015

2. La extensión de efectos de las refinanciaciones homologadas judicialmente

Unidad 10. Impugnación de la homologación del acuerdo de refinanciación

1. Legitimados en el proceso de impugnación

2. Procedimiento de impugnación de la homologación judicial

3. Causas de impugnación de la homologación judicial

4. Carga de la prueba de los hechos en los que se basa la impugnación

5. Sentencia y efectos

6. Sentencia Juzgado de lo Mercantil Nº 3 de Barcelona de 29 de julio de 2014

Unidad 11. Incentivos comunes a los acuerdos de refinanciación homologados y no homologados

1. La exclusión de la consideración de persona especialmente relacionada con el deudor, del acreedor que capitaliza todo o parte de sus créditos

2. Frustración de un acuerdo de refinanciación por la negativa a la capitalización de créditos

3. Incentivos contables: Exigencia de provisiones por parte del Banco de España

Unidad 12. Incentivos a la capitalización de la deuda en los acuerdos homologados de refinanciación. Provisionalidad de estas medidas de capitalización.

1. Introducción

2. Extensión de la capitalización de la deuda en acciones o participaciones

3. Incentivos en el régimen de las ofertas públicas de adquisición de valores

Unidad 13. Tratamiento contable en las entidades de crédito de las operaciones reestructuradas derivado de un acuerdo de refinanciación

1. Criterios adoptados por la Comisión Ejecutiva del Banco de España en la Circular 4/2004

2. La liberación del deterioro en la capitalización parcial de créditos de las entidades financieras

3. No revalidación del régimen excepcional de pérdidas por deterioro

4. La Reestructuración de deudas y los Pasivos Financieros

Unidad 14. Medidas fiscales derivadas del Real Decreto-ley 4/2014 y de la Ley 25/2015

1. Ámbito del Impuesto sobre Sociedades

2. Ámbito del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas

3. Ámbito del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados.

4. Otras medidas fiscales.

BLOQUE II. EJERCICIOS PRÁCTICOS

Este bloque se contextualiza, principalmente, en torno a una serie de ejercicios prácticos que irán siendo evaluados y supervisados por los tutores del curso a lo largo del desarrollo teórico. Se realizarán actividades prácticas para favorecer el proceso de asimilación a la vez que posibilitará el seguimiento de adquisición de habilidades y técnicas

Claustro

Enrique Herrero Gutiérrez. Abogado,  Administrador y Mediador Concursal. Experto en Ley Concursal por la Universidad de Deusto. Consejero del Instituto Español de Mediación y Administración Concursal Siglo XXI. Director del curso ‘Experto en Refinanciación y Reestructuración de Deudas’.

Carlos Rubio Rueda. Economista. Auditor Jurado de Cuentas. Administrador Concursal. Socio – Director de Bufete Rubio Rueda, Socio – Director de Auditores Rubio, Membrive y Gisbert,  y Consejero del Instituto Español de Administración y Mediación Concursal Siglo XXI.

Víctor Maldonado Martín. Abogado y Administrador Concursal. Experto en Ley Concursal por la Universidad de Deusto. Master en Dirección de Empresas por el Instituto Directivos de Empresa. PDG por IESE Business School – Universidad de Navarra-. Socio – Director de IURIS Soluciones Legales y Jurídicas. Consejero- Secretario del Instituto Español de Mediación y Administración Concursal Siglo XXI. Profesor de Programas de Postgrado de la Universidad de Alcalá. Director de ESMAC.

Duración y fechas de realización

Online: 225 horas
Inicio del curso: 28 de Octubre de 2019
Fin del curso: 28 de Febrero de 2020

Precio del curso: 1200€
Fraccionamiento del pago: Matrícula 500€ y dos pagos de 350€ cada uno

Título

Se entregará el Título de Experto en Refinanciación y Reestructuración de Deudas a aquellos alumnos que superen las pruebas de evaluación –tipo Test y resolución de casos prácticos–.

Inscripción y matriculación

El plazo de matriculación para la próxima edición del curso finalizará 48 horas antes del inicio del mismo.